其他资产负债比例监管
1.贷款余额限制
贷款余额与存款余额的比例不得超过75%.限额以外的存款只能投放到库存现金、中央银行存款、国债等无风险资产或者低风险资产上。
2.流动性资产余额限制
(1)我国法律的规定
流动性资产余额与流动性负债余额的比例不低于25%.流动性资产指1个月内(含)可变现的资产,包括库存现金、在人民银行存款、存放同业款、国库券、1个月内到期的同业净拆出款、1个月内到期的贷款、1个月内到期的银行承兑汇票等。
(2)比较其他国家和地区银行法的规定(略)
(3)资产流动性的意义
对于银行业来说,流动性是指银行能够随时应付客户提存,满足必要的、正常的贷款需求的能力。资产流动性是银行支付能力的保证,因为银行是负债经营的,由于银行有能力灵活地调动资金,能够将不同资金的时间长短合理搭配,使得银行有稳定的支付能力。
3.对同一借款人贷款限制
(1)法律的规定
对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%.
(2)对“同一借款人”的理解
注意与同一借款客户的区别。
同一借款客户:同一个自然人或者同一法人
同一借款人:包括同一自然人或同一法人及其控股的、或担任负责人的子公司
(3)银监会的规定
单一客户:一个法人
单一集团客户:具有控股或关联关系的一组法人
(4)其他国家和地区法律对同一借款人的规定(略)
[练习·单选题]根据有关规定,下列关于商业银行资产负债比例的说法中,错误的是( )
A.资本充足率不得低于4%
B.贷款余额与存款余额的比例不得超过75%
C.流动性资产余额与流动性负债余额的比例不低于25%(转于自考365)
D.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%
[正确答案]A